擬購(gòu)買的大冶礦業(yè)總資產(chǎn)賬面價(jià)值為6.55億元，預(yù)估價(jià)值為32億元，增值25.45億元，增值率約為388.5%

6月26日晚，剛泰控股發(fā)布《重大資產(chǎn)出售、發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易預(yù)案》，公司將出售旗下房地產(chǎn)公司，并通過定向增發(fā)的方式收購(gòu)大冶礦業(yè)100%的股權(quán)，同時(shí)計(jì)劃配套融資8.6億元。公司也將由房企變身黃金礦企。

棄“房”買“礦”

公告稱，本次交易主要由資產(chǎn)出售、發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)和配套融資三個(gè)部分組成。資產(chǎn)出售方面，擬向剛泰礦業(yè)出售公司持有的浙江華盛達(dá)89.78%的股權(quán)。擬出售資產(chǎn)的預(yù)估值約為3.74億元。剛泰礦業(yè)將以現(xiàn)金支付對(duì)價(jià)；發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)方面，公司擬向剛泰礦業(yè)、大地礦業(yè)和剛泰投資咨詢分別發(fā)行股份以購(gòu)買其各自持有的大冶礦業(yè)68%、20%和12%的股權(quán)。擬購(gòu)買資產(chǎn)的預(yù)估值合計(jì)約為26億元。按照擬購(gòu)買資產(chǎn)的預(yù)估值而確定的交易價(jià)格以及13.72元/股的發(fā)行價(jià)格，公司擬發(fā)行股份約1.90億股；配套融資方面，涉及的金額則不超過約8.6億元。

剛泰控股表示，2011年，公司控股子公司浙江華盛達(dá)前期售出的位于浙江省德清縣武康鎮(zhèn)東一路東側(cè)的格蘭維亞項(xiàng)目大部分樓盤交付確認(rèn)收入，實(shí)現(xiàn)一定收益，但由于除格蘭維亞項(xiàng)目剩余尾盤（截至本預(yù)案簽署日，剩余未售面積僅為8426.26平方米）和一個(gè)政府回購(gòu)項(xiàng)目外，浙江華盛達(dá)已無土地儲(chǔ)備，后續(xù)發(fā)展難以為繼。因此，公司計(jì)劃通過本次重組，尋求主業(yè)轉(zhuǎn)型。

而剛泰控股此前即開始加速剝離旗下地產(chǎn)業(yè)務(wù)，2011年年報(bào)顯示，公司將徹底退出房地產(chǎn)市場(chǎng)，實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型。而在本次重大資產(chǎn)重組完成后，剛泰控股的主營(yíng)業(yè)務(wù)也將由貿(mào)易、股權(quán)投資和房地產(chǎn)開發(fā)變更為礦業(yè)資源開發(fā)利用、勘探技術(shù)服務(wù)、貿(mào)易和股權(quán)投資。

礦山尚處在建階段

資料顯示，剛泰控股的大股東剛泰集團(tuán)已形成了以礦業(yè)、地產(chǎn)、文化為首的三大產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。本次注入的大冶礦業(yè)便是其礦業(yè)的核心資產(chǎn)。

目前，甘肅大冶礦業(yè)擁有1個(gè)金礦采礦權(quán)以及17個(gè)金、銅、鉛鋅礦等探礦權(quán)，同時(shí)還為其他礦山企業(yè)提供地質(zhì)咨詢服務(wù)，并與多家公司簽署了技術(shù)服務(wù)合同。

其擁有的1項(xiàng)采礦權(quán)為大橋金礦采礦權(quán)。根據(jù)甘肅省地調(diào)院編制的《甘肅省西和縣大橋金礦資源儲(chǔ)量核實(shí)報(bào)告》，該采礦權(quán)范圍內(nèi)保有黃金儲(chǔ)量31.98噸，平均品位3.30克/噸，伴生銀68.28噸，平均品位7.05克/噸；另有低品位黃金儲(chǔ)量20.27噸，平均品位1.08克/噸，伴生銀69.36噸，平均品位3.71克/噸。

而公司擁有的17項(xiàng)探礦權(quán)中，8項(xiàng)為金礦探礦權(quán)，7項(xiàng)為銅礦探礦權(quán)，2項(xiàng)為鉛鋅礦探礦權(quán)。其中，甘肅省西和縣大橋一帶金及多金屬礦普查探礦權(quán)已達(dá)到地質(zhì)詳查工作程度。

不過，大冶礦業(yè)目前正處于礦山在建階段，尚未開展正式生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。公司2010年、2011年的凈利潤(rùn)分別為829萬元和2273萬元，主要源于公司提供的有色礦綜合研究的勘查服務(wù)的收入。

此外，截至本預(yù)案簽署之日，擬購(gòu)買的大冶礦業(yè)總資產(chǎn)賬面價(jià)值為6.55億元，預(yù)估價(jià)值為32億元，增值25.45億元，增值率約為388.5%；凈資產(chǎn)賬面價(jià)值為0.8億元，預(yù)估價(jià)值為26億元，增值25.2億元，增值率為3150%。

公告最后表示，大冶礦業(yè)的銷售價(jià)格很大程度受到國(guó)際金價(jià)波動(dòng)的影響，因此，重組完成后公司的盈利能力與國(guó)際金價(jià)密切相關(guān)。