周三晚間，自7月7日起停牌的豫金剛石披露非公開發(fā)行方案。公司擬以8.71元/股的價格向5位特定對象發(fā)行不超過5.5億股，募集資金總額不超過47.88億元。

構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易

本次發(fā)行對象為郭留希、鄭州冬青企業(yè)管理中心（普通合伙）、北京天證遠(yuǎn)洋基金管理中心（有限合伙）、北京天空鴻鼎投資中心 （有限合伙）和朱登營共計五名特定對象，發(fā)行對象以現(xiàn)金認(rèn)購本次非公開發(fā)行的全部股份，且所認(rèn)購的股份自發(fā)行上市之日起三十六個月內(nèi)不上市交易或轉(zhuǎn)讓。

由于郭留希為公司的董事長、實際控制人；公司副董事長趙清國，董事兼高級管理人員劉永奇、楊晉中、李國選和張超偉，監(jiān)事張召，董事會秘書、高級管理人員張凱擔(dān)任鄭州冬青企業(yè)管理中心 （普通合伙）的合伙人，本次發(fā)行構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。

上述定增發(fā)行完成后，豫金剛石總股本將增加至12.28億股，河南華晶持有上市公司的股份比例將下降為20%，實際控制人郭留希合計持有35.15%股份，豫金剛石實際控制人仍為郭留希。值得一提的是，朱登營為河南省金利福珠寶有限公司的實際控制人，旗下還擁有北京中金黃金科技發(fā)展股份等企業(yè)股權(quán)。

此前已完成一輪定增

大眾證券報和財信網(wǎng)記者注意到，豫金剛石將投入43億元募集資金用于 “年產(chǎn)700萬克拉寶石級鉆石”項目，其余5億元將全部用于補充流動資金。據(jù)悉，“年產(chǎn)700萬克拉寶石級鉆石”項目建設(shè)期為4年，項目達(dá)產(chǎn)后，正常年份年均可實現(xiàn)銷售收入17億元。若以15%的所得稅稅率計算，年均稅后凈利潤為8億元。其中，該項目所得稅前的內(nèi)部收益率為27%，財務(wù)凈現(xiàn)值為27億元，投資回收期（所得稅前，含建設(shè)期）為5.8年。

值得一提的是，今年6月份，豫金剛石剛剛完成前一輪的定增計劃。當(dāng)時，豫金剛石以5.82元/股的價格向郭留希非公開發(fā)行7012萬股，共募集資金凈額3.97億元。其中，募集資金用于投資建設(shè)年產(chǎn)3.5億米微米鉆石線擴產(chǎn)項目和補充流動資金。

財務(wù)數(shù)據(jù)顯示，豫金剛石在今年上半年實現(xiàn)營業(yè)收入40215萬元，同比增長45.31%；凈利潤5105萬元，同比增長49.15%。每股收益0.08元。豫金剛石稱業(yè)績大增，主要得益于進(jìn)一步完善和優(yōu)化產(chǎn)業(yè)布局。通過對行業(yè)未來發(fā)展的深入研究和市場分析，重點推進(jìn)金剛石大單晶項目、微米鉆石線項目和金剛石微粉項目等的研發(fā)和實施。