全球棉花產(chǎn)業(yè)中，我國(guó)是最大的棉花生產(chǎn)國(guó)和消費(fèi)國(guó)，基于棉花的紡織業(yè)及再下游的服裝生產(chǎn)加工行業(yè)在我國(guó)經(jīng)濟(jì)中占有重要位置。在我國(guó)國(guó)內(nèi)，由于新疆的氣候環(huán)境非常適合棉花生長(zhǎng)，加之各項(xiàng)政策補(bǔ)貼，我國(guó)近90%的棉花產(chǎn)自新疆。

在各國(guó)經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)和新冠疫情考驗(yàn)全球供應(yīng)鏈的背景下，國(guó)外勢(shì)力選擇借由拒絕使用新疆棉，此舉會(huì)波及紡織服裝行業(yè)。2021年12月23日美國(guó)總統(tǒng)拜登正式簽署《防止強(qiáng)迫維吾爾族人勞動(dòng)法》（The Uyghur Forced Labor Prevention Act），歐盟方面也有相關(guān)法案草案的提出，本文將簡(jiǎn)要梳理相關(guān)事件時(shí)間線、解讀有關(guān)法案并探討這些外部壓力對(duì)我國(guó)棉花的消費(fèi)結(jié)構(gòu)有何影響。

一、時(shí)間線

2020年9月，美國(guó)眾議院通過(guò)《防止強(qiáng)迫維吾爾族人勞動(dòng)法》（The Uyghur Forced Labor Prevention Act），參議院未予以通過(guò)。

2020年10月，瑞士良好棉花發(fā)展協(xié)會(huì)BCI宣稱新疆存在所謂的“強(qiáng)制勞動(dòng)”情況，并提出停止對(duì)新疆出產(chǎn)的棉花發(fā)放許可證。

2021年1月14日，美國(guó)海關(guān)與邊境保護(hù)局CBP表示美國(guó)將禁止進(jìn)口來(lái)自中國(guó)新疆地區(qū)的所有棉花（和番茄等產(chǎn)品）及用新疆棉制成的各類紡織品和服裝，同時(shí)也要追溯至第三國(guó)。

2021年3月，BCI再次發(fā)新聞稿宣揚(yáng)所謂的新疆“強(qiáng)制勞動(dòng)”情況。

2021年3月24日，H&M集團(tuán)官方聲明將拒絕使用新疆出產(chǎn)的棉花，此事在國(guó)內(nèi)開(kāi)始大范圍發(fā)酵。

2021年7月，《防止強(qiáng)迫維吾爾族人勞動(dòng)法》在美國(guó)參議院通過(guò)，而眾議院未予以通過(guò)。

2021年12月23日，總統(tǒng)拜登正式簽署《防止強(qiáng)迫維吾爾族人勞動(dòng)法》，規(guī)定其在180天后生效，即2022年6月21日。

2022年6月21日，《防止強(qiáng)迫維吾爾族人勞動(dòng)法》正式生效。

二、法案內(nèi)容及解讀

1.美國(guó)《防止強(qiáng)迫維吾爾族人勞動(dòng)法》法案

美國(guó)《防止強(qiáng)迫維吾爾族人勞動(dòng)法》法案，英文名The Uyghur Forced Labor Prevention Act（Public Law 117-78），該法案由七部分組成，大體指出禁止進(jìn)口新疆出產(chǎn)的棉花及以其制成的產(chǎn)成品（也包括礦石等其他新疆出產(chǎn)的產(chǎn)品），需要注意的有以下幾點(diǎn)：

（1）法案第一部分中提出通過(guò)美國(guó)政府所能采取的一切手段（包括簽證、經(jīng)濟(jì)制裁和進(jìn)出口限制）引領(lǐng)國(guó)際社會(huì)終止強(qiáng)迫勞動(dòng)行為。

（2）法案第二部分中提到要提高供應(yīng)鏈透明度，加強(qiáng)對(duì)貨物的追溯，并確保中國(guó)境內(nèi)的全程或部分由強(qiáng)迫勞動(dòng)開(kāi)采、生產(chǎn)或制造的貨物不會(huì)通過(guò)第三國(guó)流入美國(guó)。

（3）法案第三部分提出可反駁的推定原則，指美國(guó)應(yīng)默認(rèn)所有涉及清單中的中國(guó)實(shí)體的貨物都與所謂的“強(qiáng)迫勞動(dòng)“等有關(guān)，除非進(jìn)口商完全遵守該法案的各項(xiàng)指引及規(guī)章，全面并實(shí)質(zhì)性地向美國(guó)海關(guān)和邊境保護(hù)局CBP提交能夠證明供應(yīng)鏈中不存在“強(qiáng)迫勞動(dòng)”的材料。

（4）法案第六部分日落條款中規(guī)定，法案中的第三、四和五部分（即可反駁的推定原則、外交戰(zhàn)略和經(jīng)濟(jì)制裁方案）需要在法案實(shí)施的8年后（即2030年6月21日）或在中國(guó)停止所謂的“強(qiáng)迫勞動(dòng)”等行為時(shí)由總統(tǒng)向適當(dāng)?shù)膰?guó)會(huì)委員會(huì)提交終止決議后終止。

該法案對(duì)美國(guó)國(guó)內(nèi)的紡服業(yè)進(jìn)口商提出了極高的要求，這些公司若無(wú)法提交使CBP滿意的證明材料而在其供應(yīng)鏈中使用新疆出產(chǎn)的棉花，將處于違法的境地，提交證明材料的需求很可能從美國(guó)進(jìn)口商轉(zhuǎn)移至中國(guó)或第三國(guó)企業(yè)，從目前的情況來(lái)看，筆者認(rèn)為將很難有能通過(guò)的證明材料。同時(shí)，從該法案的出發(fā)點(diǎn)考慮，該法案的真正目的當(dāng)然不是阻止所謂的“強(qiáng)制勞動(dòng)”，是打擊我國(guó)棉花產(chǎn)業(yè)，再?gòu)淖宰C調(diào)查的規(guī)定上考慮，這項(xiàng)法案在實(shí)施的過(guò)程中將很可能一樣包含地產(chǎn)棉及國(guó)儲(chǔ)輪出棉。此外，由于供應(yīng)鏈的調(diào)查及自身生產(chǎn)管理的成本考量，注冊(cè)在美國(guó)且具有全球市場(chǎng)的大型服裝公司也很難在非美國(guó)市場(chǎng)的產(chǎn)品中使用新疆棉。

另外需要我們注意的是，從第六部分的日落條款中可以看出，美國(guó)政府在該法案中預(yù)留出了靈活的操作空間，其隨時(shí)可以由美國(guó)總統(tǒng)向國(guó)會(huì)相關(guān)委員會(huì)提交終止決議而停止以上的各項(xiàng)限制措施，或在8年后自然終止，這更能看出該法案是大國(guó)博弈的工具，隨著時(shí)事發(fā)展，該法案可能還存在一定的變數(shù)，需要繼續(xù)跟蹤。

2.歐洲類似法案

2.1 德國(guó)《企業(yè)供應(yīng)鏈盡職調(diào)查法》

2021年6月11日，聯(lián)邦德國(guó)議院通過(guò)《企業(yè)供應(yīng)鏈盡職調(diào)查法》，該法案將此前對(duì)企業(yè)供應(yīng)鏈中的人權(quán)與環(huán)保的自律約束提升至法律約束，其適用于設(shè)在德國(guó)的企業(yè)，規(guī)定如下：

（1）對(duì)于員工數(shù)量達(dá)到3000人的企業(yè)，該法案于2023年1月1日生效。（2）對(duì)于員工數(shù)量達(dá)到1000人的企業(yè)，該法案于2024年1月1日生效。（3）若某企業(yè)未達(dá)到上述員工數(shù)量規(guī)模，但涉及到某符合要求公司的供應(yīng)鏈，也應(yīng)遵守該法案。

具體要求包括建立人權(quán)及環(huán)境污染風(fēng)險(xiǎn)防范系統(tǒng)、進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析、侵害發(fā)生后的補(bǔ)救措施等等，值得注意的是其中未提及新疆。另外，該法案規(guī)定直接供應(yīng)商應(yīng)履行法案要求的每一項(xiàng)，但間接供應(yīng)商只需在對(duì)可能發(fā)生的人權(quán)及環(huán)境問(wèn)題有實(shí)質(zhì)認(rèn)識(shí)時(shí)履行上述要求。同時(shí)，該法案也規(guī)定了相應(yīng)的處罰金額。

總體上，德國(guó)的供應(yīng)鏈法較上述的美國(guó)法案規(guī)定更加細(xì)致，中間沒(méi)有專門提及新疆，在人權(quán)問(wèn)題外也提出了環(huán)境破壞問(wèn)題，同時(shí)沒(méi)有類似“可反駁的推定”的條款，整體上威脅更小。

2.2歐盟《關(guān)于企業(yè)可持續(xù)盡職調(diào)查指令的立提案》

2022年2月23日，歐盟提出《關(guān)于企業(yè)可持續(xù)盡職調(diào)查指令的提案》，該提案旨在推行一個(gè)比其所有成員國(guó)更嚴(yán)格的法律，以此保持各成員國(guó)法律平等。法案適用于員工超500人且凈營(yíng)業(yè)額超1.5億歐元的企業(yè)，對(duì)于紡織和農(nóng)業(yè)等行業(yè)，適用于員工超250人且凈營(yíng)業(yè)額超4000萬(wàn)歐元的企業(yè)，同時(shí)也包括適用公司的供應(yīng)鏈中所涉及的范圍外公司。

這一提案目前還處于討論中，一些機(jī)構(gòu)和團(tuán)體認(rèn)為其過(guò)于嚴(yán)格，例如德國(guó)司法部和商業(yè)協(xié)會(huì)認(rèn)為這會(huì)給小規(guī)模公司造成過(guò)重的調(diào)查負(fù)擔(dān)。

總體來(lái)看，歐洲法案對(duì)新疆出產(chǎn)棉花的態(tài)度與美國(guó)法案的鋒芒畢露相比柔和很多，針對(duì)性不強(qiáng)。最有利的是其雖然也需企業(yè)進(jìn)行調(diào)查，但沒(méi)有類似“可反駁的推定”的條款，而且對(duì)調(diào)查和懲罰均有具體的規(guī)定，整體更為正規(guī)，目前來(lái)看，國(guó)內(nèi)企業(yè)將新疆棉輸出至歐洲的機(jī)會(huì)更大，后續(xù)還需關(guān)注歐盟及各成員國(guó)法案的實(shí)施情況。

三、涉疆法案對(duì)我國(guó)棉花消費(fèi)結(jié)構(gòu)的影響

我們可以將棉花消費(fèi)大體分為國(guó)內(nèi)需求和國(guó)外出口需求，在國(guó)外需求端，棉主要以紗線、布和服裝的形式出口，我國(guó)出口棉的數(shù)量太少，暫且忽略不計(jì)。通過(guò)分析海關(guān)總署數(shù)據(jù)得知，在最近的年份中，各國(guó)在我國(guó)紡服出口額中所占的比重變化不大，在2021年，美國(guó)約占20.7%，歐盟約占18.9%，加拿大約占1.9%，澳大利亞約占2.8%，美歐合計(jì)約39.0%，美歐加澳合計(jì)約占我國(guó)總紡服出口額的43.7%。

為了得知我國(guó)棉花消費(fèi)中有多少以各種產(chǎn)成品形式出口到了歐美，我們首先對(duì)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)用棉和國(guó)際出口市場(chǎng)用棉進(jìn)行拆分。對(duì)疫情前18/19年度和19/20年度數(shù)據(jù)進(jìn)行整理，統(tǒng)計(jì)國(guó)內(nèi)紡服零售和紡服出口額，貨幣統(tǒng)一為人民幣，由于紡服零售額沒(méi)有1月2月數(shù)據(jù)，同步將出口額中的1月2月刨除。另外，由于國(guó)內(nèi)紡服零售數(shù)據(jù)是零售額，而出口額數(shù)據(jù)所統(tǒng)計(jì)的貨物多以批發(fā)的形式出口，將國(guó)內(nèi)紡服零售額通過(guò)紡織服裝行業(yè)毛利率中和后與出口額進(jìn)行比較，發(fā)現(xiàn)國(guó)內(nèi)零售額約占紡服總市場(chǎng)的46%，國(guó)外約占54%。以此推算，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)用棉約為棉花消費(fèi)的46%，國(guó)外用棉約占54%。

基于前面對(duì)歐美法案的討論，我們暫且認(rèn)為美國(guó)將拒絕使用一切國(guó)內(nèi)棉（新疆棉、地產(chǎn)棉和拋儲(chǔ)棉），以美國(guó)占我國(guó)紡服出口的20%計(jì)算，我國(guó)棉花消費(fèi)將有至少約10.8%不能使用國(guó)產(chǎn)棉，由于供應(yīng)鏈調(diào)查，美國(guó)服裝公司對(duì)美國(guó)外地區(qū)傾銷的商品也難以使用國(guó)產(chǎn)棉，所以10.8%是一個(gè)偏低值。最壞的情況是，若美國(guó)、歐洲、加拿大、澳大利亞全都嚴(yán)格拒絕使用新疆棉，以其合計(jì)占我國(guó)紡服出口的44%計(jì)算，我國(guó)棉花消費(fèi)將有約23.8%不能使用國(guó)產(chǎn)棉，由于美歐加澳基本涵蓋大部分紡服主要消費(fèi)國(guó)，上述服裝公司因供應(yīng)鏈調(diào)查而造成的數(shù)字偏低現(xiàn)象將被削弱，更貼近于23.8%。所以，我國(guó)原本棉花消費(fèi)結(jié)構(gòu)中，約有10.8%-23.8%不能再使用國(guó)產(chǎn)棉，此部分需要由進(jìn)口棉填補(bǔ)。當(dāng)然，23.8%是非常悲觀的情景下的假設(shè)，僅供參考。另外，由于棉花產(chǎn)成品層次多，統(tǒng)計(jì)困難，本研究最終計(jì)算數(shù)據(jù)可能與實(shí)際情況有一定偏差，請(qǐng)理性看待。